【早見表】徹底解説！仮想通貨取引で知っておくべき税金の基礎知識”

仮想通貨の投資とその収益性について、すでに多くを知っているかもしれません。しかし、その成功の裏には必ず税金の問題が絡んでいます。よくある疑問として、「仮想通貨の利益はどのように税金を払うのか？」や「税金を払わなかったらどうなるのか？」といった問いがありますよね。

この記事では、これらの疑問に明確に答えることで、あなたの仮想通貨トレードが税法違反のリスクを避けるための一助となります。

また、ビットコインを始めとする仮想通貨の取引に関連した税金の事例を挙げつつ、税務上の落とし穴を避け、しっかりとした準備をするための具体的なアドバイスをお伝えします。税金は複雑なテーマかもしれませんが、一緒に学んでいけば、確定申告の季節が来たときに安心できる知識を身につけることができますよ。

仮想通貨と税金：すべてのトレーダーが知るべき重要なポイント

総所得額	税率
195万円以下	5%
195万円超～330万円以下	10%
330万円超～695万円以下	20%
695万円超～900万円以下	23%
900万円超～1,800万円以下	33%
1,800万円超～4,000万円以下	40%
4,000万円超	45%

この表は所得税の税率のみを表示しています。他に住民税や特別復興所得税が加算されますので、実際の税率はこれよりも高くなることを覚えておいてください。また、この税率はあくまで2021年現在のもので、最新の情報は税務関係の公式サイトなどをご確認ください。

仮想通貨の利益と税金：基本的な計算方法

仮想通貨を買って売ると、その差額が利益になります。この利益は「雑所得」として計算され、所得税がかかります。たとえば、ビットコインを50万円で買い、60万円で売ったら、その利益は10万円となり、これに対して税金がかかるのです。

20万円以下の仮想通貨利益：税金はどうなる？

しかし、仮想通貨の利益が年間20万円以下の場合、その利益は非課税となります。つまり、20万円以下なら税金は発生しないのです。例えば、ビットコインを10万円で買い、12万円で売ったとします。その利益は2万円ですが、これは20万円以下なので税金はかかりません。

仮想通貨の取引と税務署：「バレる」のはどんな時？

仮想通貨の取引が税務署に「バレる」のは、主に大きな取引を行った時や、取引所からの情報提供があった場合です。例えば、一度にビットコインを1000万円分売買したり、数千万円の利益を上げたりした場合、税務署はそれを調査する可能性があります。

サラリーマンの仮想通貨投資：所得と税金の計算方法

サラリーマンが仮想通貨に投資をする場合も、利益は「雑所得」として計算されます。しかし、雑所得の税率は所得によって変わります。例えば、年収500万円のサラリーマンがビットコインで100万円の利益を上げた場合、その税率は20%となります。つまり、その利益に対する税金は20万円となるのです。

仮想通貨の税金対策：成功するための必須知識

仮想通貨の税金対策としては、まずは正確な記録をつけることが大切です。それにより、必要な税金を正確に計算できます。また、利益が20万円以下の場合は非課税なので、小額の取引をコンスタントに行うという戦略もあります。たとえば、ビットコインを2万円で買い、3万円で売るというような取引を繰り返すといった方法です。